Plus de 180 fiches pour faire fructifier ses avoirs dans les meilleures conditions pour connaître le montant des droits à régler dans le cadre d'une donation ou d'une succession, adopter la bonne stratégie pour optimiser la performance des placements et bénéficier d'une fiscalité allégée. ©Electre 2025

162 fiches pratiques pour gérer votre patrimoine

Réalisées par des professionnels de l'information juridique, Les Fiches Pratiques du Patrimoine vous invitent à faire le point sur vos biens et à actualiser votre stratégie au vu des dernières modifications de la fiscalité et du droit

Famille : Mariage, Pacs, divorce, protection des personnes vulnérables... le droit de la famille a connu des évolutions importantes ces dernières années. Se prémunir en cas de décès ou de dépendance est indispensable. La fiscalité, des donations et successions a été alourdie en 2012 avec, notamment, un relèvement du rappel fiscal de 10 à 15 ans, la suppression des réductions des droits de donation liées à l'âge du donateur ou la hausse du droit de partage.

Immobilier : Avec des prix en hausse, l'immobilier demeure un pilier essentiel d'un patrimoine bien constitué. Acheter dans l'ancien ou profiter d'aides dans le neuf ? Quels types d'investissements locatifs choisir ? Quel est le sort des revenus et des dépenses afférents aux biens ? Autant de questions à se poser avant d'investir.

Cet ouvrage est à jour de la modification du calcul de l'abattement pour durée de détention, conduisant à une exonération totale au bout de 30 ans, au lieu de 15 ans, des plus-values immobilières. La réduction d'impôt Scellier a été remplacée par la réduction Duflot

Placements : Face à la volatilité des marchés boursiers, il est impératif de diversifier ses placements pour mieux répartir les risques. Les livrets d'épargne, les contrats d'assurance-vie ou d'épargne retraite investis dans un fonds en euros restent des valeurs sûres.

Retraite : Estimer le montant de sa future retraite conduit à envisager le rachat de cotisations vieillesse, à se constituer une épargne pour compléter ses revenus, ou à travailler plus longtemps pour bénéficier d'une surcote. Avec le report, de l'âge légal de la retraite à 62 ans et le relèvement du taux plein automatique à 67 ans, la loi portant réforme des retraites concerne chaque assuré social.

Calcul des impôts : Modification du mode de calcul de l'ISF, gel du barème de l'IR, contribution exceptionnelle sur les hauts revenus, réduction et plafonnement des niches fiscales, suppression du bouclier fiscal... sont autant d'éléments à prendre en compte pour le calcul de vos impôts 2013. Tous les détails sont à l'intérieur de ce guide.